Prověřování obchodních partnerů

Prověřováním obchodních partnerů se rozumí proces zaměřený na zjišťování informací o těchto subjektech, s cílem identifikovat potenciální rizika budoucí či již probíhající spolupráce, včetně rizika potenciálního střetu zájmů, odsouzení právnické osoby, podezření na korupční praktiky nebo jinou trestnou činnost a závadové jednání, zakázané/neetické obchodní praktiky, napojení na politicky angažované osoby apod.

Prověřovaní obchodní partneři

Jedná se o potenciální a stávající dodavatele s výjimkou potenciálních dodavatelů, kteří jsou účastníky veřejných zakázek zadávaných v nadlimitním režimu, u nichž požadavky na způsobilost, kvalifikaci, vlastnickou strukturu či střet zájmů stanoví zákon č. 134/2016 Sb., o zadávání veřejných zakázek, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „ZZVZ“).

Seznam dílčích kontrol prověrek obchodních partnerů

Název dílčích kontrol / Obsah a cíl	Informační zdroj
Identifikace / Ověřit identifikaci subjektu ve veřejném rejstříku, ve kterém je prověřovaný subjekt zapsán.	Obchodní rejstřík, RŽP
Nespolehlivý plátce DPH / Ověřit, zda prověřovaný subjekt není nespolehlivým plátcem DPH.	Seznam nespolehlivých plátců DPH
Vlastnická struktura / Zmapovat vlastnickou strukturu prověřovaného subjektu.	Obchodní rejstřík, komerční databáze, veřejné rejstříky
Povinně zveřejňované informace v obchodním rejstříku / Ověřit, zda prověřovaný subjekt zveřejňuje povinné informace vč. účetních závěrek.	Obchodní rejstřík (Sbírka listin)
Kredibilita / Ověřit, zda vůči prověřovanému subjektu probíhá exekuční a/nebo insolvenční řízení.	Insolvenční a exekuční rejstřík
Střet zájmů Neodstranitelný střet zájmů (§ 4b StřetZ) Ověřit, zda se nejedná o prověřovaný subjekt, v němž člen vlády, ministr nebo vedoucí jiného ústředního správního úřadu (nebo jimi ovládaná osoba) vlastní podíl představující alespoň 25 % účasti.	Obchodní rejstřík, komerční databáze, veřejné rejstříky, seznam účasti členů volených orgánů DPP v právnických osobách
Odstranitelný střet zájmů (§ 54 a § 55 ZOK) Ověřit, zda u člena voleného orgánu DPP může při výkonu jeho funkce dojít ke střetu jeho zájmu se zájmem DPP, a zda o možném střetu zájmů bez zbytečného odkladu informoval kontrolní nebo nejvyšší orgán. Ověřit, zda člen voleného orgánu DPP bez zbytečného odkladu informoval kontrolní nebo nejvyšší orgán o tom, že on sám, osoba jemu blízká nebo osoby jím ovlivněné či ovládané uzavírají smlouvu s DPP.
Mezinárodní sankce / Ověřit, zda prověřovaný subjekt, osoby jednající jeho jménem nebo vlastníci a členové kontrolních orgánů nefigurují na dostupných mezinárodních sankčních seznamech.	Zejména Sankční opatření Rady bezpečnosti OSN, Sankční seznamy EU, OFAC, Seco, FinCEN, UK, FINMA, Info4C atp.
Trestní odpovědnost (právnické osoby) / Ověřit, zda prověřovaný subjekt není veden v rejstříku trestů právnických osob. Limitace: kontrola se aplikuje pouze na české právnické osoby.	Rejstřík trestů právnických osob vedený Ministerstvem spravedlnosti ČR / výpis z Rejstříku trestů předložený fyzickou osobou
Trestní odpovědnost (fyzické osoby) / Ověřit trestní bezúhonnost prověřovaného subjektu. Pro tento účel fyzická osoba doloží originál nebo ověřenou kopii výpisu z evidence Rejstříku trestů ne starší než 3 měsíce. Osoby, které nejsou občany Evropské unie, předloží též obdobný doklad osvědčující bezúhonnost vydaný státem, jehož je osoba občanem; pokud takový doklad domovský stát nevydává, doloží se bezúhonnost čestným prohlášením.
Zákaz plnění veřejných zakázek / Ověřit, zda prověřovaný subjekt není zapsán v rejstříku osob se zákazem plnění veřejných zakázek.	ÚOHS – Rejstřík osob se zákazem plnění veřejných zakázek
Vazba na veřejné finance / Identifikovat, zda prověřovaný subjekt je dárce politické strany, účastník veřejných zakázek, příjemce dotací, vše vč. periodicity a rozsahu i ve vztahu k obratům subjektu.	Veřejné zdroje, komerční databáze
Reputace / Identifikovat příp. negativní informace k aktivitám prověřovaného subjektu a jej zastupujících klíčových osob, např. potenciální korupční praktiky nebo jinou trestnou činnost, zakázané/neetické obchodní praktiky, napojení na politicky angažované osoby, spojení s negativní mediální kauzou atp.	Veřejné zdroje, komerční databáze
Ověření Compliance / protikorupčních opatření / Zjistit a posoudit úroveň implementace Compliance / protikorupčních opatření u prověřovaného subjektu.	Dotazníkové šetření u prověřovaného subjektu

Zjištěná rizika u prověřovaného obchodního partnera

Riziko (označení, popis)
Nízké riziko – nebyly zjištěny žádné negativní nebo jiné informace indikující riziko, případně byly zjištěny negativní informace nevýznamného charakteru (např. historické insolvenční řízení atp.)
Střední riziko – byly zjištěny negativní nebo jiné rizikové informace, nikoliv však zásadního významu (např. krátká obchodní historie, náhlá změna vlastnické struktury, dlouhodobější nezakládání účetních závěrek do Sbírky listin atp.) Nálezy vždy odpovídající střednímu riziku: Nezveřejnění povinných informací v obchodním nebo jiném rejstříku*
Vysoké riziko – byly zjištěny zásadní negativní nebo jiné informace indikující riziko (např. status nespolehlivého plátce DPH, odsouzení v rámci trestněprávní odpovědnosti právnických osob, osobní vazby mezi osobami jednajícími za prověřovaný subjekt a zaměstnanci nebo členy vrcholových orgánů DPP atp.) Nálezy vždy odpovídající vysokému riziku: Status nespolehlivého plátce DPH Existence odstranitelného střetu zájmů Probíhající insolvence nebo peněžité exekuce Vlastnická struktura s vazbami osob na DPP Pravomocné odsouzení pro trestný čin neuvedený v příloze č. 3 k ZZVZ
Kritické riziko – byly zjištěny a ověřeny informace, které vedou k závěru, že uzavření spolupráce nebo její pokračování by vedlo k porušení zákonné nebo jiné závažné povinnosti (např. subjekt nebo jeho zástupce byl nalezen na mezinárodních sankčních seznamech atp.) Nálezy vždy odpovídající kritickému riziku: Pravomocné odsouzení pro trestný čin dle přílohy č. 3 k ZZVZ Existence neodstranitelného střetu zájmů Zákaz plnění veřejných zakázek (Rejstřík osob se zákazem plnění veřejných zakázek) Zápis na seznamu mezinárodních sankcí

* V případě účetní závěrky nejméně dvě nezveřejnění za posledních pět let.

Způsob řešení zjištěných nálezů v návaznosti na identifikovaná rizika

Při identifikaci středního nebo vysokého rizika lze rozhodnout o:

akceptaci nálezů bez dalších opatření (např. z důvodu, že se smlouva týká prvků kritické infrastruktury nebo je jiný významný veřejný zájem na jejím plnění nebo důležitá provozní potřeba),
přijetí opatření, která mohou snižovat identifikované riziko (např. písemné informování interního zákazníka v DPP, provedení interního auditu nebo kontroly, zvýšená kontrola plnění, určení podmínek, za kterých je možné uzavřít smluvní vztah),
zařazení na seznam osob vyloučených z poptávkových řízení při přímém zadání nebo cíleném oslovování a z objednávek bez platné smlouvy při přímém zadání,

Při identifikaci kritického rizika lze rozhodnout o:

neuzavření smluvního vztahu nebo iniciaci jednání o změně podmínek již existujících smluvního vztahu v souladu s obecně závaznými právními předpisy a smlouvou,
ukončení již existujícího smluvního vztahu v souladu s obecně závaznými právními předpisy a smlouvou,
zařazení na seznam osob vyloučených z poptávkových řízení při přímém zadání nebo cíleném oslovování a z objednávek bez platné smlouvy při přímém zadání.

Možnost obchodního partnera vyjádřit se a přijmout opatření za účelem nápravy zjištěného nálezu

Před zařazením na seznam osob vyloučených z poptávkových řízení při přímém zadání nebo cíleném oslovování a z objednávek bez platné smlouvy při přímém zadání je obchodní partner o zjištěných skutečnostech informován a je mu umožněno vyjádřit se k nim, případně doložit doplňující podklady, nejedná li se o nález neodstranitelný.

V případě dotazů se lze obrátit na určené zaměstnance na e-mail: compliance@dpp.cz.